Evaluación del riesgo inherente en función de la aplicación del riesgo residual aplicado a los procesos de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en una institución financiera durante 2017 - 2019

Abstract

activos y financiamiento del terrorismo a los que se encuentra expuesta una institución financiera debido a la naturaleza de sus actividades económicas, para lo cual esta investigación se basa en analizar las recomendaciones internacionales así como la normativa nacional, es un estudio descriptivo, realizado a través de encuestas, entrevistas, y observación a los líderes y responsables de procesos para definir los factores de riesgos e identificar los posibles eventos de riesgos, que luego mediante el levantamiento de una matriz de riesgos incorpora toda la información obtenida y se determina los criterios de medición, y sus controles para obtener el riesgo residual de cada factor y obtener un nivel de riesgo general. Como resultados se tiene que implementar una metodología de gestión de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo acorde a las necesidades propias de cada institución, encamina acciones directas para reducir el impacto y prevenir el riesgo, finalmente se propone acciones para mejorar procesos y ajustar controles, de tal forma que los riesgos residuales con niveles altos, sean mitigados.