Propuesta de un modelo de matriz de riesgo para la prevención de lavado de activos y del financiamiento de delitos basado en la ISO 31000-2018, aplicables a las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 3

Abstract

La elaboración de la presente investigación, busca diagnosticar si estás entidades han adaptado una metodología que permita perfilar a sus clientes y la segunda materializar este riesgo a fin de mitigar el riesgo desde el inicio de la relación comercial. Además, buscar ser una fuente de guía para la cooperativa de ahorro y crédito del segmento 3; a fin de que estas puedan implementar sistemas de control que contrarreste el lavado de activos, mediante una matriz de riesgos fundamentada en las directrices establecidas en la norma internacional ISO 31000-2018, norma que establece 8 directrices como factores claves para el diseño, implementación, y mejora continua del sistema de gestión de riesgo. La metodología utiliza para el desarrollo de la presente investigación es descriptiva, explicativa y de campo, para ello se ha definido encuestas a los directivos y personal responsable del cumplimiento, así como también la recopilación de información documental emitida por la organización referente a la prevención de lavado de activos.